本報告依據中國資產評估準則編制
永和流體智控股份有限公司擬資產出售涉及的
浙江永和智控科技有限公司股東全部權益價值項目
資產評估報告
中同華評報字（2021）第 011460 號
共 1冊 第 1冊
北京中同華資產評估有限公司
China Alliance Appraisal Co.,Ltd.
日期：2021 年 10 月 29 日
地址：北京市豐臺區麗澤路 16 號院北京匯亞大廈 28 層
郵編：100073 電話：010-68090001 傳真：010-68090099
目 錄
聲明...... 1
資產評估報告摘要...... 2
資產評估報告正文...... 5
一、委托人、被評估單位和合同約定的其他資產評估報告使用人概況...... 5
二、評估目的...... 20
三、評估對象和評估范圍...... 20
四、價值類型及其定義...... 27
五、評估基準日...... 27
六、評估依據...... 27
七、評估方法...... 31
八、評估程序實施過程和情況...... 46
九、評估假設...... 47
十、評估結論...... 49
十一、特別事項說明...... 50
十二、資產評估報告使用限制說明...... 56
十三、資產評估報告日...... 56
資產評估報告附件...... 58
北京中同華資產評估有限公司 i
聲 明
一、本資產評估報告依據財政部發布的資產評估基本準則和中國資產評估協會發布的資產評估執業準則和職業道德準則編制。
二、委托人或者其他資產評估報告使用人應當按照法律、行政法規規定和資產評估報告載明的使用范圍使用資產評估報告；委托人或者其他資產評估報告使用人違反前述規定使用資產評估報告的，資產評估機構及其資產評估師不承擔責任。
三、資產評估報告僅供委托人、資產評估委托合同中約定的其他資產評估報告使用人和法律、行政法規規定的資產評估報告使用人使用；除此之外，其他任何機構和個人不能成為資產評估報告的使用人。
四、資產評估報告使用人應當正確理解和使用評估結論，評估結論不等同于評估對象可實現價格，評估結論不應當被認為是對評估對象可實現價格的保證。
五、本資產評估機構出具的資產評估報告中的分析、判斷和結果受資產評估報告中假設和限制條件的限制，資產評估報告使用人應當充分關注評估結論成立的假設前提、資產評估報告特別事項說明和使用限制及其對評估結論的影響。
六、資產評估機構及其資產評估師遵守法律、行政法規和資產評估準則，堅持獨立、客觀、公正的原則，并對所出具的資產評估報告依法承擔責任。
七、評估對象涉及的資產、負債清單及相關資料由委托人、被評估單位申報并經其采用簽名、蓋章或法律允許的其他方式確認；委托人和其他相關當事人依法對其提供資料的真實性、完整性、合法性負責。
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永和流體智控股份有限公司擬資產出售涉及的
浙江永和智控科技有限公司股東全部權益價值項目
資產評估報告摘要
中同華評報字（2021）第 011460 號
永和流體智控股份有限公司
浙江永和智控科技有限公司：
北京中同華資產評估有限公司（以下簡稱“中同華”或我公司）接受貴公司的共同委托，根據有關法律、法規和資產評估準則、資產評估原則，采用公認的評估方法，按照必要的評估程序，對浙江永和智控科技有限公司股東全部權益在評估基準日的市場價值進行了評估。現將評估報告摘要如下：
評估目的：永和流體智控股份有限公司擬以現金交易方式向制霸科技（浙江）有限公司出售其所持下屬子公司永和智控科技有限公司100%股權，需對所涉及的浙江永和智控科技有限公司的股東全部權益價值進行評估，為該經濟行為提供價值參考依據。
評估對象：浙江永和智控科技有限公司的股東全部權益。
評估范圍：浙江永和智控科技有限公司的全部資產及負債，包括流動資產、長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、長期待攤費用、遞延所得稅資產、其他非流動資產、流動負債及非流動負債。
評估基準日：2020年12月31日。
價值類型：市場價值
評估方法：資產基礎法、收益法
評估結論：本資產評估報告選用收益法評估結果作為評估結論，基準日經審計模擬合并歸屬母公司所有者權益賬面價值為44,724.99萬元，采用收益法評估的股東全部權益價值為53,000.00萬元，較合并口徑歸屬母公司所有者權益評估增值8,275.01萬元，增值率為18.50%。
本資產評估報告僅為資產評估報告中描述的經濟行為提供價值參考依據，評估結論的使用有效期原則上為自評估基準日起一年。如果資產狀況、市場狀況與評估基準日相關狀況相比發生重大變化，委托人應當委托評估機構執行評估更新業務或重新評
北京中同華資產評估有限公司 2
估。
重大特別事項說明：
1. 永和科技位于玉環經濟開發區C-04-12地塊上已建成的2#廠房，于2020年5月23
日進行了建設工程規劃核實、消防和質量驗收，建筑面積38,569.87㎡，并于2020年11月建成投入使用，截止評估報告日，2#廠房尚未辦理不動產權證，本次評估未考慮辦證費用對評估結論的影響。
2. 抵押擔保事項
（1）應雪青、陳先云于2020年6月19日與中國銀行股份有限公司玉環支行簽訂合同編號為2020年玉楚（個保）人字6015號的最高額保證合同，為公司在2020年6月19日至2022年6月19日在50,000,000.00元最高額額度內對中國銀行股份有限公司玉環支行所產生的全部債務提供擔保。
永和科技于2020年7月13日與中國銀行股份有限公司玉環支行簽訂合同編號為2020年玉楚(抵)人字6005號的最高額抵押合同，分別以原值總額為13,452,384.23元的浙(2020)玉環市不動產權第0008301、0008306、0008302、0008300號土地使用權（截至2020年12月31日凈值為9,378,076.72元）以及原值總額為24,364,459.82元的廠房及地上附著物（截至2020年12月31日凈值為11,089,493,40元）作為抵押物為公司2020年07月13日至2023年07月13日的期間內，在66,280,000.00元最高額額度內對中國銀行股份有限公司玉環支行所產生的全部債務提供擔保。
截至2020年12月31日，上述擔保合同、抵押合同下，永和科技向中國銀行股份有限公司玉環支行借款余額為43,000,000.00元。
根據2021年9月23日玉環市不動產登記服務中心出具的《不動產登記情況查詢結果證明書》，上述不動產抵押事項已解押，不存在抵押權設定。
（2）浙江安弘水暖器材有限公司于2020年5月28日與中國工商銀行股份有限公司玉環楚門支行簽訂的合同編號為2020年玉環（抵）字0320號保證合同，以玉房權玉環字第129047，129048，124049號房產（原值為13,725,984.50元，截至12月31日的凈值為6,475,083.74元），玉國用（2011）第03312號土地（原值為19,767,900.00元，截至12月31號的凈值為15,551,263.34)做抵押在2020年5月28日至2023年5月27日期間內，子公司浙江安弘水暖器材有限公司為在41,840,000.00 元最高額額度內對中國工商銀行股
份有限公司玉環楚門支行所產生的全部債務提供擔保。截至2020年12月31日，在上述擔保下，子公司浙江安弘水暖器材有限公司向中國工商銀行股份有限公司玉環楚門支行借款余額為41,840,000.00元。
3. 關聯方資產轉讓情況
永和流體智控股份有限公司于2020年3月17日召開2020年第二次臨時股東大會，決議通過《關于向全資子公司劃轉資產的議案》，同意將閥門、管件等流體控制設備及器材業務相關的全部資產及負債按截至基準日2019年12月31日的賬面凈值劃轉至浙江永和智控科技有限公司。雙方于2020年3月17日交割相關資產與負債，按照雙方簽訂的資產劃撥協議約定，自2019年12月31日至2020年3月17日發生的收益與損失，均由浙江永和智控科技有限公司承擔。
截止2020年12月31日前，相關業務已交割完畢。
以上內容摘自資產評估報告正文，欲了解本評估業務的詳細情況和正確理解評估結論，應當閱讀資產評估報告正文。
永和流體智控股份有限公司擬資產出售涉及的
浙江永和智控科技有限公司股東全部權益價值項目
資產評估報告正文
中同華評報字（2021）第 011460 號
永和流體智控股份有限公司
浙江永和智控科技有限公司：
北京中同華資產評估有限公司接受貴公司的共同委托，按照法律、行政法規和資產評估準則的規定，堅持獨立、客觀和公正的原則，采用資產基礎法、收益法，按照必要的評估程序，對浙江永和智控科技有限公司股東全部權益在2020年12月31日的市場價值進行了評估。現將資產評估情況報告如下。
一、委托人、被評估單位和合同約定的其他資產評估報告使用人概況
本次評估的委托人為永和流體智控股份有限公司和浙江永和智控科技有限公司；被評估單位為浙江永和智控科技有限公司，資產評估委托合同約定的其他資產評估報告使用人包括國家法律、法規規定的資產評估報告使用人。
（一）委托人概況
1.注冊登記情況
企業名稱：永和流體智控股份有限公司（以下簡稱“永和智控”）
股票代碼：002795.SZ
統一社會信用代碼：913310007530185122
注冊地址：浙江省臺州市玉環市清港鎮工業產業集聚區
法定代表人：曹德蒞
公司類型：其他股份有限公司（上市）
注冊資金：20,000 萬元人民幣
營業期限：2003 年 8 月 28 日至無固定日期
經營范圍：水暖管件、閥門、衛生潔具、塑膠制品、建筑及家具用金屬配件、遠程控制系統、智能建筑控制系統以及其他流體控制設備及配件的研發、制造和銷售。
北京中同華資產評估有限公司
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