中德證券有限責任公司
關于中公高科養護科技股份有限公司募集資金投資項目延
期并調整部分實施方式的核查意見
中德證券有限責任公司（以下簡稱“中德證券”，“保薦機構”）作為中公高科養護科技股份有限公司（以下簡稱“中公高科”或“公司”）首次公開發行股份并上市的保薦機構，根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》、《上海證券交易所股票上市規則》、《上市公司監管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》和《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法》等有關規定，就中公高科第四屆董事會第九次會議及第四屆監事會第五次會議審議的關于募集資金投資項目延期并調整部分實施方式的事項進行了審慎核查，核查的具體情況如下：
一、募集資金基本情況
經中國證券監督管理委員會《關于核準中公高科養護科技股份有限公司首次公開發行股票的批復》（證監許可[2017]1244 號）核準，并經上海證券交易所同意，公司首次向社會公開發行 1,668 萬股人民幣普通股（A 股），每股發行價格為人民幣 15.62 元，募集資金總額為人民幣 260,541,600.00 元，扣除各項新股發行和承銷費用合計 37,998,949.67 元，實際募集資金凈額為人民幣
222,542,650.33 元。上述募集資金已于 2017 年 7 月 27 日全部到位，經立信會
計師事務所（特殊普通合伙）出具的“信會師報字【2017】第 ZE10528 號”《驗資報告》驗證。公司已按照要求開立募集資金專戶存儲，并與保薦機構、存放募集資金的商業銀行簽署了募集資金監管協議。
二、募集資金管理情況
根據《上海證券交易所股票上市規則》《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法》以及中國證監會相關文件的規定，結合公司實際情況，公司在上市時
資金采用專戶存儲制度，并嚴格履行使用審批手續，以便對募集資金的管理和使用進行監督，保證專款專用。
公司連同募集資金投資項目實施主體、公司全資子公司中公高科（霸州）養護科技產業有限公司（以下簡稱“霸州公司”）在華夏銀行股份有限公司北京分行開立募集資金專項賬戶用于募集資金存儲，并連同保薦機構中德證券，與華夏銀行股份有限公司北京分行簽訂了《募集資金專戶存儲四方監管協議》。《募集資金專戶存儲四方監管協議》明確了各方的權利和義務，與上海證券交易所監管協議范本不存在重大差異，公司在管理和使用募集資金時，嚴格遵照履行，不存在違規使用募集資金的情形。
截至本核查意見出具日，公司本次募集資金已使用完畢。募集資金專項賬戶資金余額為期間利息，具體金額如下：
單位：人民幣元
公司名稱 開戶行 賬號 存款方式 余額
中公高科（霸州）養 華夏銀行股份有限公 1027500000 活期存款 402.53
護科技產業有限公司 司北京奧運村支行 0723917
中公高科養護科技股 華夏銀行股份有限公 1027500000 活期存款 64.96
份有限公司 司北京奧運村支行 0724343
合計 467.49
經與華夏銀行股份有限公司北京分行以及保薦機構商議，依據《募集資金專戶存儲四方監管協議》，公司已將上述募集資金專戶銷戶，專戶中的資金余額將用于永久補充流動資金。同時，公司與華夏銀行股份有限公司北京分行以及保薦機構簽訂的《募集資金專戶存儲四方監管協議》終止。
三、募集資金的使用情況
（一）募集資金置換預先投入情況
公司于 2017 年 9 月 18 日召開的第二屆董事會第二十二次會議審議通過了
《關于募集資金置換募投項目預先投入的自籌資金的議案》，同意公司使用募集資金人民幣 50,611,556.67 元置換募投項目預先已投入的自籌資金。
（二）募集資金投資項目的資金使用情況
截至 2021 年 9 月 30 日，公司募投項目資金投入情況如下：
單位：萬元
項目名稱 總投資額 募集資金承 募集資金實際 自有資金實
諾投資總額 累計投入金額 際累計投入
金額
公路智能養護技
術應用開發中心 37,420.45 22,254.27 23,145.00 3,330.00
項目
說明：募集資金實際累計投入金額包括募集資金凈額及收到的銀行存款利息、扣除銀行手續費等的凈額，募集資金已使用完畢。
四、募投項目延期情況
（一）募投項目前期延期情況
根據公司《首次公開發行股票并上市招股說明書》，公司募投項目達到預定
可使用狀態的日期為 2019 年 12 月 31 日。
由于募投項目整體工程量較大，建設周期較長，在項目建設過程中存在較多不可控因素。自建設工程啟動以來，因配合京津冀地區大氣污染防治工作以及天氣原因等影響了項目建設有效施工時間。此外，由于項目規劃設計與建設施工涉及的審批流程較為復雜、環節眾多，相關手續取得時間晚于預期，對項目建設進度也產生了影響，導致募集資金投資項目實施進度滯后于原計劃。2020 年 1 月21 日，公司第三屆董事會第十六次會議審議通過了《關于募集資金投資項目延
期的議案》，將項目達到預定可使用狀態的日期由 2019 年 12 月 31 日延期至
2020 年 12 月 31 日。
此后，受 2020 年初新冠肺炎疫情的影響，各地政府相繼出臺并嚴格執行延
遲復工復產、限制物流和人員流動等疫情防控政策。根據疫情防控要求，2020 年上半年，公司基本無法推進募投項目建設工作，待 2020 年 6 月疫情防控形勢緩解后才逐步恢復正常施工。因此，公司募投項目達到預定可使用狀態的進度出現
延遲。2021 年 1 月 20 日，公司第三屆董事會第二十二次會議審議通過了《關于
募集資金投資項目延期的議案》，將項目達到預定可使用狀態的日期由 2020 年
12 月 31 日延期至 2021 年 10 月 31 日。
（二）募集資金投資項目建設工程進展情況
截至本核查意見簽署日，公司募投項目的土建工程已全部完成并已完成規劃竣工驗收，建設工程竣工驗收工作正在積極推進中。
（三）本次募集資金投資項目延期情況
公司擬將募投項目的預定可使用狀態日期，由原預計的 2021 年 10 月 31 日
延期至 2022 年 10 月 31 日。具體說明如下：
1、本次募集資金投資項目延期的具體情況及原因
由于募投項目的建設工程竣工驗收工作受多種因素影響，公司未在募投項目原計劃達到預定可使用狀態的時間內辦理完成。現將募投項目達到預定可使用狀
態的時間，由原計劃的 2021 年 10 月 31 日延長至 2022 年 10 月 31 日。如在此期
間，公司完成募投項目的建設工程竣工驗收工作，將及時進行披露。
2、為保障募投項目延期后能按期完成擬采取的措施
公司將進一步加強與工程建設主管部門及各參加單位的溝通與協調，做好募投項目的建設工程竣工驗收所需要的各項準備工作，積極推進募投項目建設工程驗收工作進度。
五、關于本次募集資金投資項目部分實施方式調整情況
根據公司《招股說明書》披露的募投項目的投資概算為 37,420.45 萬元，主
要用于土地購置費、建筑工程及其他費、設備購置及安裝費、人員費用、鋪底流
動資金，截至 2021 年 9 月 30 日，公司募集資金累計投入 23,145.00 萬元，具體
如下：
單位：萬元
序號 項目名稱 總投資估算 募集資金累計投入
1 土地購置費 3,000.00 4,670.79
2 建筑工程費及其他費 18,377.45 18,099.06
3 設備購置及安裝費 10,903.00 375.15
4 人員費用 1,140.00 0
序號 項目名稱 總投資估算 募集資金累計投入
5 鋪底流動資金 4,000.00 0
合計 37,420.45 23,145.00
其中，設備購置及安裝費項目主要購置了 GPU、云平臺服務器等，目前暫未
投入使用。
由于建筑材料及其他施工成本上漲等原因，募投項目實際投入的土地購置費
及建筑工程費及其他費用較原定計劃增加較多。截至 2021 年 9 月 30 日，“土地
購置費”及“建筑工程費及其他費”兩項目已實際投入 26,099.85 萬元（含自有資金），仍需支付已簽訂合同尚未支付的資金 8,663.00 萬元。
鑒于公司本次募集資金已使用完畢，募投項目已投入自有資金 3,330.00 萬
元。截至 2021 年 9 月 30 日，公司貨幣資金余額為 12,662.56 萬元。為保證公司
正常經營運轉，提高資金使用效率，公司將募投項目投資概算中“設備購置及安裝費”一項的實施方式進行調整，原計劃投入使用的 10,903.00 萬元的設備購置及安裝費不再投入。募投項目建設工程竣工驗收后，前期將使用公司現有設備進行生產經營，后續根據實際生產經營情況進行投入。
六、本次募集資金投資項目延期并調整部分實施方式對公司的影響
公司本次募投項目延期并調整部分實施方式，是根據募投項目建設工程竣工驗收進度的實際情況及資金投入情況做出的謹慎決定，僅涉及募集資金投資項目達到預定可使用狀態日期及部分實施方式的變化，不涉及項目實施主體、募集資金投資用途的變更，不存在改變或變相改變募集資金投向的情形或損害公司股東利益的情形，不會對公司目前的生產經營造成重大影響。
七、本次募集資金投資項目延期事項的審批程序和審核意見
（一）公司董事會審議情況
公司于 2021 年 10 月 29 日召開了第四屆董事會第九次會議，審議通過了《關
于募集資金投資項目延期并調整部分實施方式的議案》，全體董事一致同意對募集資金投資項目達到預定可使用狀態的時間進行延期并調整部分實施方式。
（二）公司監事會審議意見
公司于 2021 年 10 月 29 日召開了第四屆監事會第五次會議，審議通過了《關
于募集資金投資項目延期并調整部分實施方式的議案》，監事會認為：經核查，公司本次對募集資金投資項目延期并調整部分實施方式，是根據募投項目建設工程竣工驗收進度的實際情況及資金投入情況做出的謹慎決定。不屬于募集資金投資項目的實質性變更，不影響募集資金投資項目的實施，不存
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